Vakuutussalkku

Yritysturvallisuus > Vakuutukset

Vakuutussalkku

Yrityksen toimintaan liittyy aina erilaisia riskejä, jotka voivat vaihdella taloudellisista menetyksistä omaisuusvahinkoihin, vastuukysymyksiin tai henkilöstön turvallisuuteen liittyviin uhkiin. Näihin riskeihin varautuminen on olennainen osa nykyaikaista yritysjohtamista ja strategista suunnittelua. Yksi keskeinen väline tässä työssä on yrityksen vakuutussalkku.

Vakuutussalkulla tarkoitetaan suunnitelmallista ja tavoitteellista kokonaisuutta, jossa on määritelty, millaiset riskit yritys siirtää vakuutusyhtiölle ja mitkä riskit se kantaa itse. Salkku ei ole sattumanvarainen kokoelma vakuutuksia, vaan se perustuu vakuutussuunnitelmaan, joka laaditaan yrityksen riskienarvioinnin pohjalta. Tällöin huomioidaan muun muassa toimialan erityispiirteet, yrityksen koko, liiketoimintamalli sekä juridiset ja operatiiviset vaatimukset.

Keskeinen käsite vakuutussalkun taustalla on riskinottohalu eli se, kuinka suuria tai todennäköisiä riskejä yritys on valmis ottamaan ilman ulkopuolista turvaa. Vakuutussalkku kattaa ne riskit, jotka ylittävät tämän rajan, toisin sanoen ne riskit, jotka voisivat toteutuessaan uhata yrityksen taloudellista vakautta, jatkuvuutta tai mainetta. Tällaisia voivat olla esimerkiksi suurten tuotantolaitosten omaisuusvakuutukset, vastuuvakuutukset asiakassuhteiden turvaamiseksi tai keskeytysvakuutukset, jotka varmistavat kassavirran kriisitilanteissa.

Hyvin hallittu vakuutussalkku ei ole ainoastaan kustannus, vaan myös strateginen investointi, joka mahdollistaa hallitun kasvun, parantaa luottamusta sidosryhmissä ja tuo varmuutta päätöksentekoon. Se tarjoaa yrityksen johdolle mahdollisuuden keskittyä ydinliiketoimintaan, kun tiedetään, että poikkeustilanteisiin on varauduttu.

Vakuutussalkun hallinta edellyttää jatkuvaa päivitystä. Yrityksen toiminnot, markkinat ja riskiprofiili muuttuvat ajan myötä, joten myös vakuutussuunnitelmaa ja salkun rakennetta on tarkasteltava säännöllisesti. Näin varmistetaan, että suojaus vastaa todellista riskiympäristöä ja on kustannustehokasta.

Tehtävälista

Päivitä vakuutussalkku aina, jos vakuutussuunnitelmassa on tapahtunut muutoksia.
Taloushallinto on informoitava muutoksista, jotta ne voidaan ottaa huomioon budjetoinnissa ja kirjanpidossa.
Raportoi toimintojen johtoa vakuutussalkun muutoksista.
Raportoi vakuutussalkun muutokset yrityksen johtoryhmälle.
Jos muutoksilla on vaikutusta esimerkiksi asiakkaisiin tai liikekumppaneihin, on heitä informoitava.

Yrityksen vakuutussalkku koostuu liiketoimintaan liittyvistä vakuutuksista, joiden tarkoituksena on suojata yllättäviltä riskeiltä ja taloudellisilta menetyksiltä. Tyypillinen yrityksen vakuutussalkku muodostuu seuraavista vakuutuksista:

Vastuuvakuutukset
Suojaavat vakuutusehtojen mukaisesti yritystä kolmansien osapuolten vaatimuksilta, kuten vahingoilta tai loukkaantumisilta, jotka aiheutuvat yrityksen omasta toiminnasta.

Omaisuusvakuutukset
Suojaavat vakuutusehtojen mukaisesti yrityksen fyysistä omaisuutta, kuten rakennuksia, koneita ja varastoja yllättäviltä vahingoilta. kuten, kuten tulipaloilta tai varkauksilta.

Keskeytysvakuutukset
Korvaavat vakuutusehtojen mukaisesti liiketoiminnan keskeytymisestä johtuvia taloudellisia menetyksiä.

Työntekijöiden vakuutukset
Kattavat työntekijöiden tapaturmat ja sairaudet, mukaan lukien lakisääteiset tapaturmavakuutukset.

Kyberturvallisuusvakuutukset
Korvaavat vakuutusehtojen mukaisesti yritystä kohdanneiden kyberhyökkäysten ja tietovuotojen aiheuttamilta menetyksiltä.

Erikoisvakuutukset
Korvaavat vakuutusehtojen mukaisesti yrityksen toimialakohtaisia vahinkoja esimerkiksi tietoturvavakuutus, kuljetusvakuutukset ja tuotteisiin liittyvät vastuuvakuutukset.

Lakisääteinen työeläkevakuutus
Työntekijöiden eläketurva sisältää TYEL –eläketurvan. Työnantajan on otettava työntekijälle TyEL-vakuutus ennen ensimmäistä palkanmaksua ja ilmoitettava työntekijän ansiot kansalliseen tulorekisteriin.

Vakuutuksen kilpailuttamisessa huomioitavaa
Yritys kilpailuttaa työeläkevakuutuksen hallituksen päätöksellä. Lakisääteisistä työeläkevakuutuksista kilpailevat Suomessa työeläkelaitokset. Vakuutusmaksu lasketaan prosentteina työntekijän palkasta. Vakuutusmaksuun sisältyy myös laskuperustekoron suuruinen jatkuva korko. Kilpailutusvara perustuu eläkeyhtiöiden antamiin asiakashyvityksiin, joiden suuruus riippuu pääasiassa eläkeyhtiön sijoitustoiminnan tuloksesta.

Työnantajalla on mahdollisuus siirtää vakuutuskanta toiseen työeläkelaitokseen ja irtisanoa vakuutukset päättymään maalis-, kesä-, syys-, tai joulukuun viimeisenä päivänä. Irtisanominen tulee tehdä kirjallisesti viimeistään kolme kuukautta ennen vakuutussopimuksen päättymistä.

Lakisääteinen tapaturmavakuutus
Lakisääteinen tapaturmavakuutus on otettava, kun työntekijöille maksetut ja maksettavaksi sovitut palkat ovat kalenterivuoden (2024) aikana yhteensä yli 1 500 euroa. Tapaturmavakuutusmaksu määräytyy tehtävän työn vaarallisuuden eli riskin ja maksettujen palkkojen perusteella.

Työtapaturmavakuutus maksetaan joko taulusto- tai erikoismaksujärjestelmän mukaisesti. Taulustomaksujärjestelmässä vahinkoriski tasataan kaikkien vakuutuksenottajien kesken, jolloin yritys maksaa vain listahinnan, johon sen omat työtapaturmista maksetut korvaukset eivät vaikuta. Taulustomaksua maksavat pienet yritykset, suurempien maksut perustuvat erikoismaksuun.

Pienelle yritykselle sopii työtapaturmavakuutus, jossa yrityksen omat vahingot eivät vaikuta vakuutuksen hintaan. Hinta perustuu yrityksen maksamien palkkojen määrään ja siihen, millaista työtä yrityksessä tehdään. Vahinkoriski tasataan kaikkien vakuutuksenottajien kesken. Yrityksen omilla vahingoilla ei ole siihen vaikutusta.

Isolla yrityksellä työtapaturmavahingon riskiä arvioidaan yrityksen oman vahinkotilaston perusteella. Vakuutuskauden lopullinen maksu eroaa ennakkomaksusta, jos yritys tekee muutoksia palkkoihin tai ammattiluokkiin.

Vakuutus on voimassa työssä ja työmatkalla, Vakuutus koskee yleisvakuutuksena kaikkia yrityksen työntekijöitä sekä vakinaisia että määräaikaisia. Korvattavia vahinkotapahtumia ovat työtapaturma ja ammattitauti sekä vamma tai sairaus, joka on aiheutunut tapaturmavakuutuslaissa määritellystä pahoinpitelystä tai muusta toisen henkilön tahallisesta teosta.

Kilpailuttamisessa huomioitavaa
Työtapaturma- ja ammattitautivakuutuksen maksu vaihtelee työnantajan teettämän työn vaarallisuuden mukaan (työtapaturma- ja ammattitautiriski) 0,05–5 prosentin välillä ja on keskimäärin noin 0,7 prosenttia yrityksen maksamista palkoista.

Lakisääteinen tapaturmavakuutus on irtisanottava vähintään kuukautta ja enintään viittä kuukautta ennen vakuutusvuoden päättymistä. Vakuutuksen irtisanominen on pätevä vain, jos samalla näytetään, että vakuutus on otettu toisessa vakuutuslaitoksessa alkavaksi silloin, kun irtisanotun vakuutuksen voimassaolo päättyy.

Työterveysaseman potilasvakuutus
Potilasvakuutuslain mukaan terveyden- tai sairaanhoitotoimintaa harjoittavilla on oltava potilasvahinkovakuutus. Jokaisella terveyden- tai sairaanhoitotoimintaa harjoittavilla on oltava vakuutus potilasvahinkolain mukaisen vastuun varalta. Potilasvakuutus korvaa terveyden- ja sairaanhoidon yhteydessä potilaalle aiheutuneen henkilövahingon, joka aiheutunut työterveysasemalla suoritetuista toimenpiteistä.

Työttömyysvakuutus
Työnantajan ja palkansaajan rahoitusosuuksien järjestämiseksi ja työttömyyskassojen tukemiseksi on perustettu työllisyysrahasto. Työnantaja ilmoittaa palkkatiedot tulorekisteriin ja maksaa Työllisyysrahaston lähettämät laskut. Erillisiä ilmoituksia Työllisyysrahastolle ei tarvitse tehdä.

Työttömyysvakuutus on lakisääteinen vakuutus, jossa sekä työnantaja että työntekijä ovat maksuvelvollisia. Työttömyysvakuutusmaksu maksetaan tulorekisteriin ilmoitettujen, toteutuneiden palkanmaksutietojen perusteella. Työnantaja suorittaa molempien maksuosuuden Työllisyysrahastolle vuosittaisten maksuprosenttien mukaan.

Vakuutuksen kilpailuttamisessa huomioitavaa
Vakuutusta ei voi kilpailuttaa.

Työntekijäin ryhmähenkivakuutus
Työntekijäin ryhmähenkivakuutus on työnantajan työntekijöillensä ottama lakisääteinen henkivakuutus. Vakuutuksesta maksetaan kuolemantapauskorvaus työntekijän kuoleman jälkeen, mikäli hänellä on vakuutusehdoissa mainittuja edunsaajia. Edunsaajia ovat vainajan puoliso sekä alle 22-vuotiaat lapset. Työntekijän ryhmähenkivakuutuksia hoitaa Työntekijäin ryhmähenkivakuutuspooli.

Vapaaehtoinen tapaturmavakuutus
Lakisääteisen vakuutusturvan täydentämiseksi työnantajan on mahdollista hankkia lisäturvaksi vakuutus myös vapaa-ajan tapaturmien varalle. Vapaa-ajan ryhmävakuutuksella voidaan vakuuttaa koko henkilöstö tai tietty henkilöstöryhmä.

Työtapaturma- ja ammattitautilakiin perustuvan vapaa-ajan ryhmätapaturmavakuutus on työtapaturmavakuutuksen liitännäisvakuutus, jonka työnantaja voi ottaa työntekijälleen vapaa-ajan tapaturmien varalle.

Ryhmämatkavakuutus
Ryhmämatkavakuutus on voimassa työ- ja virkamatkan aikana. Työ- ja virkamatkalla tarkoitetaan sellaista matkaa, josta työnantaja suorittaa päivärahaa tai muuta matkustuskorvausta.

Vakuutuksen voi ottaa koko henkilöstölle tai vain tietylle henkilöryhmälle. Matkavakuutukseen voi liittää myös sekä pahoinpitely-, sieppaus- ja kriisiterapiaturvan sekä matkatavaravakuutuksen, joka korvaa matkan aikana rikkoutuneita tai varastettuja tavaroita.

Toiminnan keskeytysvakuutukset
Keskeytysvakuutuksella voidaan peittää tappioita, joita aiheutuu yrityksen toiminnan keskeytyessä. Vakuutuksesta voidaan korvata myös toiminnan ylläpitämisestä tai uudelleen käynnistämisen nopeuttamisesta aiheutuneita, perusteltuja kustannuksia. Vakuutuksen korvauspiiri määräytyy valitun keskeytysvakuutuslajin perusteella.

Vakuutuksen kilpailuttamisessa huomioitavaa
Vakuutus voidaan kilpailuttaa.

Omaisuuskeskeytysvakuutus
Omaisuusvakuutuksen tarkoituksena on kattaa yrityksen fyysiselle omaisuudelle tapahtuvia vahinkoja. Vakuutuksen kohteena ovat yleensä rakennukset, koneet ja laitteet, vaihto-omaisuus sekä mahdollinen muu erikseen merkittävä omaisuus. Vakuutuksen kattavuus riippuu vakuutusyhtiön kanssa neuvotellusta vakuutusratkaisusta.

Riippuvuuskeskeytysvakuutus
Vakuutuksesta korvataan liiketoiminnan keskeytyminen, joka on suoranainen seuraus esinevahingosta, joka on tapahtunut rakennuksessa sijaitsevalle toimitilalle, jossa vakuutuksenottajaan suorassa liikesuhteessa oleva, vakuutuskirjaan merkitty tavarantoimittaja, alihankkija tai asiakas harjoittaa liiketoimintaa.

Keskeytyskorvauksen edellytyksenä on lisäksi, että rakennukselle, toimitilalle tai irtaimelle omaisuudelle aiheutunut esinevahinko korvattaisiin riippuvuuskeskeytysvakuutukseen liitettyjen omaisuusvakuutusehtojen perusteella, jos rakennus, toimitila tai irtain omaisuus olisi omaisuusvakuutuksen kohteena.

Tapaturmakeskeytysvakuutus
Tapaturmakeskeytysvakuutus on suunnattu erikseen nimetyille henkilöille, joiden työkyvyttömyys saattaa vaikuttaa yrityksen liiketoiminnan jatkuvuuteen.

Vakuutuksesta korvataan liiketoiminnan keskeytyminen tai hidastuminen, kun yritys menettää keskeytysvakuutetun henkilön työpanoksen Suomessa sen vuoksi, että keskeytysvakuutettu henkilö joko kuolee tai tulee työkyvyttömäksi vakuutuksen voimassaoloaikana.

Liiketoiminnan hidastuminen tai pysähtyminen tulee ilmetä vakuutuksenottajan liikevaihdon vähenemisenä, jos ei välittömästi ryhdyttäisi normaalista toiminnasta poikkeaviin toimenpiteisiin ja järjestelyihin.

Vakuutuksen kilpailuttamisessa huomioitavaa
Vakuutus voidaan kilpailuttaa.

Toiminnan vastuuvakuutukset
Toiminnan vastuuvakuutusta pidetään yrityksen perusvakuutuksena. Toiminnan vastuuvakuutuksesta korvataan yritystoiminnasta aiheutuneet henkilö- ja esinevahingot sekä niihin suoraan liittyviä varallisuusvahinkoja. Toiminnan vastuuvakuutus ei kata varallisuusvahinkoja, jotka eivät välittömästi liity henkilö- tai esinevahinkoon. Vastuuvakuutuksen sisältö ja kattavuus on neuvoteltavissa toimialan mukaan.

Tuotevastuuvakuutus
Tuotevastuuvakuutus kattaa vakuutuksenottajan yrityksen valmistaman, vuokraaman tai EU- ja ETA-alueelle tuoman tuotteen virheellisyydestä taikka puutteellisesta turvallisuudesta syntyvän henkilö- ja esinevahingon, josta vakuutuksenottaja on voimassa olevan oikeuden mukaan korvausvastuussa.

Tuotteen valmistanut, maahantuonut tai myynyt yritys on vastuussa tuotteen puutteellisen turvallisuuden aiheuttamista vahingoista ihmiselle tai omaisuudelle.

Hallintoelinten vastuuvakuutus
Hallinnon vastuuvakuutus korvaa yhteisölle tai sivulliselle aiheutuneita taloudellisia vahinkoja, joista henkilöt ovat vahingonkorvausvastuussa toimiessaan yrityksen hallituksen jäsenenä. Vakuutus kattaa yrityksen hallituksen jäsenten henkilökohtaisen korvausvastuun heitä kohtaan kohdistetuissa vaatimuksissa.

Hallintoelinten vastuuvakuutusten vakuutusehdot poikkeavat osakeyhtiön ja julkisoikeudellisen yhtiön välillä. Osakeyhtiön johdon vastuusäännökset ovat voimassa olevassa osakeyhtiölaissa.

Julkisyhteisön hallinnonvastuuvakuutuksessa vakuutuksenottajana on se kunta, kaupunki, seurakunta tai kuntayhtymä, jonka virka- ja luottamusmiesten korvausvastuusta on kysymys.

Oikeusturvavakuutus
Toiminnan oikeusturvavakuutus kattaa vakuutuksenottajan vakuutuskirjaan merkitystä toiminnasta syntyvistä riita- tai rikosjutuista aiheutuvat kohtuulliset asianajokulut.

Konsulttivastuuvakuutus
Konsulttivastuuvakuutus kattaa vakuutuksenottajan tekemän konsulttitehtävän virheellisyydestä tai puutteellisesta suorittamisesta toiselle aiheutuneen henkilö-, esine- ja taloudellisen vahingon, josta vakuutuksenottaja on voimassa olevan oikeuden mukaan korvausvastuussa.

IPR-vakuutus
IPR (intellectual property rights) tarkoittaa immateriaalioikeuksia. Näitä ovat tekijänoikeus, joka syntyy tekijälle automaattisesti sekä teollisoikeudet, joita ovat patentti, hyödyllisyysmalli, tavaramerkki ja mallioikeus. IPR-vakuutuksella katetaan immateriaalioikeuksiin liittyviä oikeudenkäyntikulu- ja vahingonkorvausriskejä.

Rikosvakuutus
Vakuutus kattaa vakuutuksenottajan työntekijän joko yksin tai yhdessä ulkopuolisen kanssa tekemät omaisuusrikokset mm. kavallus tai petos, joiden kohteena on työnantajan oma varallisuus tai työnantajan asiakkaan omaisuus tai varallisuus.

Liikenne- ja autovakuutus
Yrityksen ajoneuvoille on hankittu liikenne- ja autovakuutukset. Jokaisen ajoneuvon osalta tarkastellaan vapaaehtoisten autovakuutusten laajuutta ja tarpeellisuutta.

Liikennevakuutuslain mukaan liikenteeseen käytettävillä moottoriajoneuvoilla ja perävaunuilla on oltava liikennevakuutus. Lainsäädännöllä on haluttu varmistaa, että onnettomuuden sattuessa jokaisella ajoneuvolla on vakuutus, joka korvaa henkilövahingot ja syyttömän osapuolen omaisuusvahingot. Autovakuutus (kaskovakuutus) korvaa myös omalle ajoneuvolle aiheutuneita vaurioita valitun laajuuden mukaisesti.

Laitevakuutus
Laitevakuutus korvaa vahingon, joka aiheutuu äkillisen ja ennalta arvaamattoman tapahtuman seurauksena. Laitevakuutus on voimassa kaikkialla maailmassa.

Riskienhallinnan yleinen linjaus on, että pääsääntöisesti käyttöomaisuuteen liittyviä pieniä vakuutuksia (mm. kännykät) ei hankita. Pienlaitteet voidaan kuitenkin vakuuttaa, jos neljän vuoden vahinkokertymän keskiarvo on yhtä suuri tai suurempi kuin vakuutuksen vuotuinen omavastuuosuus.

Tietoturvavakuutus (kybervakuutus)
Tietoturvavakuutus korvaa tietoturvapoikkeamista aiheutuvia menetyksiä ja vahinkoja, kuten mm. haittaohjelmista palvelunestohyökkäyksistä tai tietojen menetyksistä aiheutuneita vahinkoja.

Kiinteistön täysarvovakuutus
Kiinteistön täysarvovakuutus kuuluu yhdistelmävakuutuksen piiriin, joka muodostuu esine-, vastuu- ja oikeusturvavakuutusosioista.

Kiinteistövakuutuksilla vakuutetaan rakennus ja rakennukseen kiinteästi asennetut rakenteet, kalusteet ja pinnoitteet. Vakuutuksesta korvataan salaman, räjähdyksen, sammutinlaitteiston laukeamisen, murtautumisen yhteydessä tapahtunut varkaus ja vahingonteko sekä vuotovahingot. Kiinteistön täysarvovakuutuksen sisältö ja laajuus on neuvoteltavissa yrityksen tarpeiden mukaisesti.

Taidevakuutus
Yrityksen arvokkaat taide- ja arvoesineet voidaan vakuuttaa. Perinteinen omaisuusvakuutus ei sovellu yrityksen taide- ja arvoesineiden vakuuttamiseen, koska omaisuusvakuutuksen periaatteena on korvata vastaavanlainen maisuus vahingoittuneen tilalle.

Taidevakuutus huomioi taide-esineen erityispiirteet. Mikäli taulu- tai arvoesine vaurioituu esimerkiksi siirron yhteydessä, se voi tarkoittaa merkittävää arvon alentumista. Vahingon sattuessa taidevakuutus kattaa taiteen korjauskustannusten lisäksi arvonalentumisen. Vakuutus ei yleensä sisällä omavastuuta.

Taidevakuutukset ovat All Risk-vakuutuksia, joiden ehdoissa ei ole lueteltu korvattavia vahinkoja, vaan ainoastaan ne vahinkotyypit, jotka on rajattu korvauspiirin ulkopuolelle.