Vakuuttaminen

Yritysturvallisuus > Vakuutukset

Vakuuttaminen

Vakuuttaminen on olennainen osa yrityksen systemaattista riskienhallintaa. Sen keskeinen tarkoitus on siirtää taloudellisia riskejä ulkopuoliselle taholle,vakuutusyhtiölle siten, että yritys voi turvata toimintansa jatkuvuuden ennalta arvaamattomien ja hallitsemattomien tapahtumien varalta. Vakuutuksen avulla yritys ostaa riskinkantokykyä, mikä tarkoittaa sitä, että vakuutusyhtiö sitoutuu korvaamaan tietynlaiset vahingot sopimusehtojen mukaisesti.

Yrityksen vakuutettavissa olevien riskien hallinta aiheuttaa vuosittain kustannuksia, jotka muodostuvat kolmesta päätekijästä: vakuutusmaksuista, vakuutusten hallinnoinnista sekä vakuutusehtojen täyttämisestä aiheutuvista menoista. Vakuutusmaksut ovat maksuja, joita yritys maksaa vakuutusyhtiölle riskien siirtämisestä.

Hallinnollisiin kustannuksiin kuuluvat muun muassa vakuutussopimusten kilpailuttaminen, vakuutusportfolion päivittäminen sekä vahinkoilmoitusten käsittelyyn liittyvä työ. Lisäksi yrityksen on usein toteutettava toimenpiteitä vakuutusehtojen täyttämiseksi, kuten noudatettava paloturvallisuusmääräyksiä tai ylläpidettävä ajantasaisia turvajärjestelmiä, mikä osaltaan lisää kustannuksia.

On huomionarvoista, että vakuutuksesta saatava korvaus ei ole automaattinen, vaan se edellyttää tiettyjen ehtojen täyttymistä. Yleisesti ottaen vahinkovakuutuksesta korvaus maksetaan vain, jos vahinko johtuu ennalta arvaamattomasta, äkillisestä ja ulkoisesta tapahtumasta. Tällainen ehto rajaa vakuutuksen soveltamisalaa ja kannustaa yrityksiä toteuttamaan myös muita riskienhallinnan keinoja, kuten ennaltaehkäisyä, varautumista ja omavastuurajojen määrittelyä.

Vakuuttaminen on siten vain yksi osa laajempaa riskienhallinnan kokonaisuutta. Se täydentää muita strategisia ja operatiivisia toimenpiteitä, joilla yritykset pyrkivät tunnistamaan, arvioimaan ja hallitsemaan riskejä liiketoimintaympäristössään. Tehokas vakuutusratkaisu vaatii yritykseltä selkeää ymmärrystä omista riskeistään sekä kykyä mitoittaa vakuutusturva tarkoituksenmukaisella tavalla.

Sääntely

Vakuutusten tarjontaa koskeva sääntely tuli voimaan 1.10.2018 alkaen. Sääntely pohjautuu EU:n vakuutusten tarjontaa koskevaan direktiiviin (Insurance Distribution Directive).

Direktiivi koskee kaiken tyyppisiä toimijoita, jotka tarjoavat vakuutuksia mm. vakuutusyhtiöitä, vakuutuksia tarjoavia pankkeja, vakuutusasiamiehiä ja vakuutusmeklareita. Merkittävä osa säännöksistä koskee myös yritysasiakkaille tapahtuvaa tarjontaa. Asiakkaan on mm. voitava ostaa vakuutus ilman, että sopimukseen liitetään muita tuotteita tai palveluita.

Lassila&Tikanojan jätelaitoksen palo 27.3.2017

Yrityksen riskien vakuuttaminen on vakuutusyhtiöiden liiketoimintaa. Vakuutusyhtiöt eivät yleensä edellytä yritykseltä tavanomaista enempää riskienhallintatoimenpiteitä tai edellyttävät niitä erittäin rajoitetusti (suojeluohjeet). Vahinkovakuuttamisen kansainvälinen kilpailu estää pitkälle menevien vaatimusten asettamisen.

Yrityksen omatoimisilla riskienhallintatoimenpiteillä ei myöskään ole yleensä merkittävää vaikutusta vakuutusmaksujen suuruuteen. Mahdolliset alennukset määräytyvät toimialakohtaisesti vaikuttaen lähinnä murto- ja palovakuutuskustannuksiin. Vahinkovakuutusten kilpailuttamisella on kustannustasoon merkittävin vaikutus.

Vakuutukset jakautuvat kolmeen ryhmään:

Henkilöstövakuutukset (suurin osa lakisääteisiä).
Omaisuusvakuutukset (kiinteistö-, irtaimisto- ja omaisuusvakuutukset).
Toimintaan liittyvät vakuutukset (keskeytys- ja vastuuvakuutukset).

Etätyön osalta on tarkistettava, onko työnantajan lakisääteinen tapaturmavakuutus voimassa myös etätyössä ja kattaako vakuutus esimerkiksi kotona tapahtuvat epäsuorat tapaturmatilanteet. Yrityksen on mahdollista hankkia etätyöntekijöilleen vapaaehtoinen etätyövakuutus, joka täydentää lakisääteisen tapaturmavakuutuksen turvaa.

Keskeytysvakuutus korvaa erikseen sovittaessa toiminnan keskeytymisestä aiheutuneen liikevaihdon, myyntikatteen, palkat sekä palkkojen sivukulut. Tallenteet korvataan vain, mikäli ne on erikseen sovittu vakuutuksen kohteiksi.

Vastuuvakuutus koskee vain sopimusosapuolia. Vastuuvakuutus ei korvaa kolmannelle osapuolelle aiheutuneita vahinkoja. Vastuuvakuutuksen käyttö edellyttää, että on tehty virhe ja organisaatio myöntää virheensä. Vakuutus ei korvaa virhettä, jota ei ole tapahtunut.

Toiminnan vastuuvakuutus ei korvaa sopimusosapuolelle aiheutuneita vahinkoja. Toiminnan vastuuvakuutus korvaa ainoastaan kolmannelle osapuolelle aiheutuneita vahinkoja. Vakuutus on luonteeltaan seurauksia lieventävä kontrolli. Vuotuinen vakuutusmeno muodostuu vakuutusmaksusta ja vakuutusehtojen täyttämisestä aiheutuvista menoista.

Yleensä vahinko korvataan vakuutuksen perusteella, mikäli se on aiheutunut ennalta arvaamatta äkillisen ulkoisen syyn seurauksena. Omaisuuserän korvaus perustuu jälleenhankinta-arvoon, josta tehdään ikävähennys. Vakuutuksien perusteella ei pääsääntöisesti korvata esimerkiksi

haittaohjelmien aiheuttamia vahinkoja (edellyttää tietoturvavakuutusta)
tuntemattomasta syystä kadonneiden tietojen aiheuttamia vahinkoja
vakuutussopimuksessa mainittua aikarajaa vanhempien tietojen uudelleen rekonstruointia
ohjelmien virheistä aiheutuvia vahinkoja
yritysvakoilun tai tietovuodon aiheuttamia vahinkoja
asiakasmenetyksiä.

Periaatteita

Vakuuttamisprosessille määritellään omistaja, joka vastaa yrityksen vakuutussalkusta.
Päätetään vakuutusten hallinnoinnista ja vakuutusten hoitajista esimerkiksi:

kiinteistön täysarvovakuutus, hallinto-osasto
vastuuvakuutukset, hallinto-osasto
vahinkovakuutukset, hallinto-osasto
henkilövakuutukset, henkilöstöosasto
tietoturvavakuutukset, tietohallinto-osasto.

Vakuutussalkun hallinta
Vakuutuspolitiikka ja vakuutussuunnitelma, jossa on kuvattu vakuutussalkun hallinnan kannalta oleelliset asiat kuten vakuutusten hoito, kilpailuttaminen ja kaikki yrityksen voimassa olevat vakuutukset (vakuutuskartta), on yleensä vastuutettu yrityksen johtoryhmän nimeämälle henkilölle.

Vakuutusten hoidon kannalta on kuitenkin tärkeätä erottaa vapaaehtoiset ja lakisääteiset henkilövakuutukset vahinko, omaisuus, ja toiminnan vastuuvakuutuksista, koska jälkimmäiset vakuutukset liittyvät tyypillisesti riskienhallintapäällikön toimialaan.

Henkilöstöosasto on sen sijaan luonnollinen paikka kaikkien henkilövakuutusten hallinnointiin. Osa vakuutuksista liittyy henkilöstöpolitiikkaan ja on osa henkilöstön luontaisetuja esim. vapaaehtoinen tapaturmavakuutus.

Osa henkilövakuutuksista on lakisääteisiä kuten työeläkevakuutus ja työntekijän tapaturmavakuutus. Henkilöstön autoetuihin liittyvät liikenne- ja autovakuutukset kuuluvat myös henkilöstöosastolla tai hallinto-osastolla hallinnoitaviin vakuutuksiin.